 |
| |
|
|
|
|
´´
Prensa Fiscal |
Semana del 23 al 27 de junio
|
Lavado de dinero: analizan compras de los "coleros"
La Justicia, el Banco Central y la SIDE aceleran el cruzamiento de los recibos de las ventas de dólares sospechosas de agencias de cambio y de la identificación de los reclutadores de indigentes que usaron como coleros para comprar dólares al valor oficial y venderlos al valor en negro. Esta maniobra, se estima, permitió sacar del sistema legal unos 1.200 millones de dólares en los últimos once meses, tal como ayer adelantó Clarín en exclusiva.
En fuentes judiciales no se descartó que en los próximos días se dispongan nuevos allanamientos en la city luego de los 35 realizados el 3 de junio pasado si un grupo de agencias de cambio no entregan a tiempo los recibos vinculados a los soportes magnéticos de sus operaciones. Por ejemplo, hay una entidad que en un día hizo 424 operaciones sospechosas por 9.730.000 pesos; otra 321, por 7.300.000 pesos que las fuentes pidieron no identificar.
En el juzgado de Servini de Cubría también se trabaja en la identificación en fotos y videos de hombres de traje y corbata que recibían los dólares, luego de ser comprados por los indigentes -una buena parte de ellos provenían de la villa 31 de Retiro- en las calles de micro y macrocentro. Algunas de las imágenes son de las propias cámaras de seguridad de agencias de cambio y bancos allanados.
Además de los indigentes, para este tipo de maniobras la organización que opera en el circuito "azul" del dólar contrataba jubilados o desocupados que hubieran cobrado sueldos por el circuito bancario para hacerlos pasar como clientes habituales y por lo tanto poder venderles dólares sin registrarlos.
Los coleros compraron no más de 30 mil pesos por mes para evitar que las entidades debieran hacer un reporte sobre sospechas de lavado de dinero a la Unidad de Información Financiera.
El abogado especialista en criminalidad financiera y ex representante argentino ante el Grupo de Acción Financiera Internacio nal (GAFI), Juan Félix Marteau, explicó a Clarín que la jueza más que por lavado de dinero podría acusar a las entidades de violación al régimen penal cambiario 19.359 o por asociación ilícita si se comprueban que colaboraron con las maniobras.
"Sería justo distinguir entre aquellas que deliberadamente han dejado de lado estas normas, como la política de conozca su cliente, y aquellas que aun cumpliendo con las mismas no pueden y no deben identificar operaciones de bajo monto", agregó el especialista.
Fuente: Daniel Santoro. Diario Clarín. Jueves 26 de junio de 2008.
|
Senado: renunció el titular de Presupuesto y dejó paso a otro kirchnerista puro
El inevitable choque que le generaba a Roberto Urquía ser -en pleno debate por las retenciones móviles- senador por el oficialismo, amigo de los Kirchner y al mismo tiempo productor aceitero derivó finalmente en su renuncia a la presidencia de la comisión de Presupuesto.
Lo anunció esta tarde el jefe del bloque de senadores del justicialismo, Miguel Pichetto, quien agregó que el correntino Fabián Ríos será su reemplazante.
Según Pichetto, Urquía argumentó que su posición está cercana a los hombres del campo , por lo cual se veía en la obligación de dejar el puesto para que fuera ocupado por un senador mas afín al Gobierno nacional.
Pichetto informó además que el lugar que Urquía dejará vacío en la comisión de Presupuesto será ocupado por el santacruceño Nicolás Fernández. De esta manera, el oficialismo se garantizaría la mayoría en esa comisión asesora del cuerpo parlamentario.
Más allá de que la situación refleja diferencias internas en el bloque del Frente para la Victoria sobre las retenciones móviles, lo cierto es que en el Senado el proyecto del Gobierno no debería sufrir importantes traspiés por la amplia mayoría oficialista. En cambio, las cuentas son mucho más justas en Diputados y ahí apuntan hasta ahora la mayoría de las miradas.
Fuente: Diario Clarín. Jueves 26 de junio de 2008.
|
Lavado de dinero: la Justicia allanó 35 agencias de cambio y bancos
Unos mil ochocientos indigentes compraron casi 1.200 millones de dólares entre julio del año pasado y este mes en agencias de cambio y bancos del micro y macrocentro. El hecho parecería "un milagro" de la economía sino fuera que buena parte de ellos fueron reclutados como "coleros" en la villa 31 de Retiro por una organización dedicada al lavado de dinero y que está bajo la mira de la jueza federal María Servini de Cubría, el Banco Central y la SIDE.
En la jerga financiera se llama "colero" a la persona que compra dólares en diferentes agencias de cambio al solo efecto de que se asiente su nombre y su DNI en los registros y no el de los verdaderos compradores (ver infografía).
Por estas maniobras, la jueza allanó 35 agencias de cambios y bancos y secuestró los soportes magnéticos de esas entidades con operaciones de compra de dólares para cruzarlos con los recibos emitidos a los indigentes compradores. Lo hizo el 3 de junio pero recién ayer se lo reveló una fuente judicial a Clarín. Del operativo sorpresa participaron unos 140 policías.
Hasta ayer había varias agencias de cambio que no habían entregado todos sus certificados de venta de dólares a la Justicia, en una situación por lo menos desprolija que retrasa la marcha de esta enorme investigación. En el juzgado de Servini están llegando cajas y cajas con esos recibos.
Durante ese período los indigentes compraron al precio oficial y por cifras menores a los 30 mil pesos mensuales a fin de evitar que las agencias de cambio y los bancos que hacer un reporte por sospecha de lavado de dinero a la Unidad de Información Financiera (UIF).
En esos días un equipo del Banco Central fotografío a hombres de traje y corbata que recibían los dólares. Los indigentes cobraban a cambio 20 ó 30 pesos y los dólares eran llevados a alguna "cueva" financiera para venderlos a terceros que no quieren ser identificados por el Banco Central para hacer operaciones en negro de diverso tipo como, por ejemplo, blanquear dinero sacado de la evasión fiscal.
La Justicia con ayuda de la Policía Federal y la SIDE buscan ahora identificar a esos hombres fotografiados para acusarlos eventualmente por lavado y asociación ilícita.
Una fuente judicial estimó que con estas maniobras se compraron más de 1.200 millones de dólares de julio del año pasado hasta principios de junio.
Al Banco Central, que timonea Martín Redrado, le preocupa que exista una organización o varias que puedan comprar un promedio de U$S 30 millones mensuales con este ardid. Es que si eventualmente se juntaran con dos o tres grandes empresas en medio de una situación conflictiva como el paro del campo podrían hacer subir el tipo de cambio.
Precisamente, la causa fue abierta el 19 de mayo pasado, en medio uno de los picos de tensión de la pelea con el campo, por una denuncia de la Gerencia de Control de Entidades No Financieras del Banco Central.
La jueza Servini investiga si las agencias de cambio y bancos que vendieron los dólares a los "coleros" tienen algún vínculo con esta organización o actuaron de buena fe. La fuente dijo que éstos por lo menos deberían haber preguntado por el patrimonio de "coleros" que le compraron con tanta frecuencia.
En la causa están investigadas las agencias de cambio América, Internacional, Perseo, Norte, Di Giorgio, Giovinazzo, París, Puente, Columbus, Italtur, Transatlántica, Maguitur, Pasamar, Metrópolis, Trade Travel y las financieras Tutelar y Multifinanzas, así como los bancos Piano y Mariva, entre otros.
Fuente: Suplemento iEco, diario Clarín. Miércoles 25 de junio de 2008.
|
Siemens investiga a su filial en Argentina por casos de corrupción
Siemens investiga casos de corrupción en la Argentina. Un equipo de cinco auditores está evaluando en Buenos Aires casos denunciados por ex empleados de la empresa y que implican coimas por US$ 80 millones durante los gobiernos de Carlos Menem y Eduardo Duhalde. Por primera vez desde que se inició esa investigación, la filial argentina de la empresa alemana se refirió al tema.
La compañía está involucrada en una compleja trama de denuncias de coimas a nivel internacional, que incluye causas judiciales en Italia, Rusia, Austria, Malasia y Nigeria, entre otros países. En una causa abierta en Alemania, ex funcionarios de Siemens aseguraron haber pagado 70 millones de dólares para obtener el contrato para hacer los DNI durante el gobierno de Carlos Menem. Y que luego, entre 2002 y 2003, pagaron otros US$ 10 millones para reflotar el mismo negocio, que había sido cancelado por Fernando de la Rúa.
"No tengo fechas ni puedo espe cular cuál será el resultado", dijo ayer el presidente mundial de Siemens, Peter Löscher, en una conferencia de prensa en esta ciudad. La pregunta se refería a lo que hoy parece la principal amenaza que se cierne sobre la empresa por las denuncias de corrupción: la investigación que hace la SEC, la autoridad de la Bolsa de Nueva York. En caso de que al organismo no le satisfagan las respuestas de la compañía, puede aplicarle fuertes multas y, automáticamente, Siemens queda fuera de las licitaciones del gobierno norteamericano, al que le vende 9.000 de los 72.000 millones de dólares anuales que factura.
Ayer, Siemens anunció que el número uno de la filial argentina de la empresa, Matthias Kleinhempel, dejaba su puesto. "Esto no tiene nada que ver con la investigación por corrupción -dijeron voceros de la compañía- Kleinhempel cumplió su ciclo, y seguirá en el directorio". Sin embargo, el funcionario que lo reemplace (su nombre aún no fue difundido) tendrá como objetivo, entre otros, poner en marcha "un nuevo y estricto marco de acciones y política de anticorrupción que se han implementado en el último tiempo con el objetivo de esclarecer casos de conducta indebida al mismo tiempo que se concientiza a los colaboradores", señaló un comunicado difundido ayer y fechado en Buenos Aires.
En ese comunicado, Siemens Argentina se refiere por primera vez a los casos de corrupción. Hasta ahora, nunca había aceptado hablar del tema. El documento continúa: "Actualmente, Siemens está involucrada en investigaciones independientes de autoridades públicas como también internas que se están llevando adelante en todo el mundo. La empresa está interesada en que haya una clarificación comprensiva e independiente de todo el asunto. Es por ello que apoya todas las investigaciones y confía en el trabajo de los expertos así como en los resultados que tendrá todo el proceso".
El actual CEO mundial de Siemens, Löscher, tomó distancia de su antecesor, Heinrich von Pierer, a quien señalan las acusaciones. Según se filtró semanas atrás en Munich, Von Pierer, cuando un ejecutivo de la empresa le consultó si pagaba o no la coima que le pedían en la Argentina entre 2002 y 2003, habría respondido: "Actúe como un soldado de Siemens". Por eso, ayer Löscher dijo: "No aceptamos, siempre decimos que no", cuando le preguntaron cuál era ahora la actitud de la empresa ante pe didos de coimas. "Siemens adoptó la política de abandonar todos los negocios donde se soliciten cosas reñidas con las normas de la empresa", señalaron los voceros de la empresa.
La actual conducción mundial de Siemens contrató al estudio de abogados Debevoise & Plimpton para que investigue las denuncias de corrupción. Además, nombró un staff de 450 empleados para hacer la investigación. De ese total, cinco trabajan en Buenos Aires, y tienen derecho a pedir cualquier dato o documento que crean necesarios al resto del personal de la empresa. Y lo están haciendo.
Durante 2007, Siemens despidió o separó de su cargo a unos 150 empleados por denuncias de corrupción. La compañía lleva gastados US$ 2.000 millones en la investigación de corrupción a nivel mundial. Curiosamente, es una cifra equivalente al monto de dinero de la empresa cuyo destino se desconoce y se supone habría sido destinado al pago de coimas a nivel mundial.
Fuente: Marcelo Canton. Suplemento iEco, diario Clarín. Miércoles 25 de junio de 2008.
|
La Justicia ya investiga al BNP
“BNP PARIBAS GINEBRA. Es una cuenta fuera de sistema, los resúmenes llegan a la casilla de correo y cualquier tema relacionado con esta cuenta hablar con Carlos Long. Hay un plazo fijo de 1.159.055,14 (...) y bonos a diez años de 150.000”. Este texto estaba escrito sobre un papel apoyado en un escritorio de la oficina de Rubén Darío Romano en Abril Salud S.A. Los datos –como adelantó hace un mes Crítica de la Argentina– aparecieron en un allanamiento ordenado por el juez federal Octavio Aráoz de Lamadrid.
El viernes pasado, aquel hallazgo se convirtió en una batería de denuncias: el juez consideró que hay elementos suficientes para que se investigue a la cúpula del banco francés BNP Paribas y a un grupo de clientes argentinos VIP por encubrimiento agravado, lavado de activos, evasión tributaria y contrabando de divisas.
Aráoz de Lamadrid llegó a ese papel por casualidad y terminó descubriendo una sucursal “en negro” perteneciente a uno de los bancos más importantes del mundo. El juez estaba siguiendo una denuncia de la ahora ministra de Salud, Graciela Ocaña, a Romano por estafas millonarias al PAMI a través de Abril, la administradora de salud, y así encontró el instructivo con la información de sus cuentas.
Llamó entonces a declarar a Long, el representante del banco que aparecía como responsable del manejo del dinero. Fue el 27 de septiembre. Al día siguiente por la mañana, la Gendarmería nacional entró al edificio Catalinas en Avenida Alem al 900. Esperaron a que se abrieran las puertas doradas de los sofisticados ascensores del complejo y subieron hasta el piso 27 donde encontraron a Long y a quince empleados más que trabajaban en una oficina que el BNP no había declarado al Banco Central de la República Argentina, ni a la Unidad de Información Financiera. Sin embargo, desde esa oficina no registrada se tramitaban operaciones para sacar dinero “en negro” a sucursales de otros países.
El resultado de la requisa fue abrumador. Según las conclusiones del informe hecho por el segundo comandante Jarinsky, de la Unidad Especial de Delitos Económicos de la Gendarmería, en la sede “fantasma” aparecieron:
Fuente: Diario Crítica de la Argentina. Martes 24 de junio de 2008.
|
Anticipan más déficit para las provincias
El conjunto de provincias argentinas pasará de contar con un superávit fiscal de 2000 millones de pesos en 2005 a un déficit de 3000 millones este año, según un informe del Instituto Argentino de Ejecutivos de Finanzas (IAEF).
En su último reporte mensual, la entidad consideró que ese escenario era una de las consecuencias del prolongado conflicto del Gobierno con el campo, y de un empeoramiento de las condiciones externas.
"En el plano fiscal, el IAEF señala que las provincias, en conjunto, pasaron de sendos superávit de 2000 millones de pesos, en 2005, y 800 millones, en 2006, a un déficit de 600 millones, en 2007, que se ampliaría a 3000 millones en el año en curso", advirtió la entidad.
El informe agrega: "Once provincias quedaron en déficit en 2007, con la particularidad de que entre ellas se encontraban las dos jurisdicciones de mayor tamaño relativo, como son la provincia de Buenos Aires y la ciudad de Buenos Aires".
"La extensión de este marco conflictivo -señala el IAEF- tendría efectos negativos sobre la actividad económica, que aún no se perciben, por cuanto la economía estaba funcionando en condiciones de sobreocupación de recursos productivos."
La entidad enumera entre los elementos que juegan negativamente para la Argentina el "marco internacional más complejo que el prevaleciente en 2007", y la "percepción por parte de los agentes económicos de una aceleración en la tasa de inflación y de una menor holgura fiscal en el mediano plazo".
También se menciona "una disminución en los índices de confianza" del consumidor y "el impacto negativo sobre la organización económica de los conflictos sectoriales [campo, transporte, combustible]".
Fuente: Diario La Nación. Martes 24 de junio de 2008.
|
La Corte definirá si la AFIP puede embargar sin orden judicial
La Corte Suprema de Justicia de la Nación estableció una nueva fecha para definir la constitucionalidad de los juicios de ejecución fiscal, medida que aplica la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) con el propósito de cobrar deudas de los contribuyentes, sin contar con una orden judicial previa.
Justamente, el máximo Tribunal determinó que el próximo 16 de julio realizará una audiencia pública en el marco de la causa "AFIP c/ Intercop SRL. s/ Ejecución fiscal", a fin de analizar la constitucionalidad de esta "herramienta" que le permite al fisco nacional trabar embargos sin orden judicial previa. Anteriormente suspendió una audiencia en el marco de la causa "AFIP-DGI c/ Atahualpa S.A. s/ Ejecución fiscal".
Tal como sucedió con otras compañías, ante la falta de pago de impuestos nacionales (IVA o Ganancias, por ejemplo), el organismo recaudador inició el juicio de ejecución fiscal correspondiente. Esta herramienta permite que el agente fiscal ponga en marcha medidas cautelares -por ejemplo, embargo de cuentas bancarias o de bienes registrables- sin una orden judicial previa.
Directivos y consultores de importantes compañías, de diversos rubros, consultados por este medio dieron cuenta de la importancia que tiene la inminente resolución del máximo Tribunal y de la expectativa que en ellos genera. Es que esperan que decreten la inconstitucionalidad del accionar de la AFIP y ello sirva como un freno ante el accionar de la entidad que le permite, actualmente, embargar bienes y otros activos sin orden judicial previa.
Efectos de la ejecución fiscal
Consultada sobre los efectos de un juicio de ejecución fiscal respecto del contribuyente, Teresa Gómez , directora del Departamento de Procedimiento Tributario del estudio Harteneck-Quian & Asociados, aseguró que “es una de las situaciones tributarias más inquietantes por la que puede atravesar un contribuyente”.
“Hoy por hoy, el llamado juicio se ha convertido en un mero cobro ejecutivo, producto de las facultades de las que goza el agente fiscal”, señaló la especialista.
Así, la tributarista agregó que “esta sentencia ejecutiva es inapelable, por lo tanto, al ejecutado sólo le queda la posibilidad de acudir a una acción de repetición”, lo cual da una clara evidencia de los efectos de la aplicación de esta medida fiscal.
Asimismo, puntualizó que si el ejecutado no abona, tras ser intimado, será citado admitiéndose como únicas excepciones:
Enrique Scalone , vicepresidente 1º de la IFA -International Fiscal Association- y titular del estudio que lleva su nombre, advirtió qué problemas acarrea un juicio de ejecución -previsto en el artículo 92 de la Ley de Procedimientos-.
En este sentido, dijo: “la altísima discrecionalidad que la norma otorga a los agentes fiscales a librar una intimación de pago y embargos por sumas reclamadas por la AFIP, más un 15% adicional para responder por intereses y costas, aún sin una intervención de la Justicia, es claramente vulneratoria del derecho constitucional de defensa que asiste a todos los ciudadanos”.
El experto reconoció que “es elogioso que la AFIP apele a sus mayores esfuerzos para asegurar la recaudación fiscal, y más aún cuando se trata de tributos presuntamente adeudados” pero al mismo tiemo remarcó que “dichos esfuerzos no pueden llegar al extremo de embargarles cuentas bancarias o bienes a los contribuyentes sin siquiera comunicarles la situación a los afectados".
De hecho, aseguró que los contribuyentes se encuentran "sorpresivamente con la medida adoptada". El tributarista incluso aclaró que “el interés fiscal no se vería afectado por el uso de mecanismos normales", descartando como vía de cobro la ejecución fiscal, "pues el fisco tiene garantizados altísimos intereses resarcitorios que juegan a su favor durante todo el procedimiento que garantice al contribuyente la debida defensa”.
“La intervención de la Justicia, en estos procedimientos, es imprescindible para el adecuado resguardo de los derechos constitucionales ante cualquier posible exceso de los agentes fiscales”, concluyó Scalone.
Medidas cautelares
Por otra parte, Teresa Gómez precisó que, a través de las modificaciones al juicio ejecutivo introducidas por la ley 25.239, el agente fiscal perteneciente a la AFIP posee extraordinarios poderes en cuanto puede:
Así, ante estas potestades, la tributarista manifestó que “es reprochable que se otorgue al poder administrador funciones de naturaleza judicial”. De esta manera, “se vulnera el derecho de propiedad de los contribuyentes, pues ya no interviene el juez en el procedimiento de otorgamiento y alcance de las medidas cautelares”.
Fuente: Hernán Gilardo. Diario Infobae Profesional. Martes 24 de junio de 2008.
|
Detectan $9 millones de evasión de impuestos en San Isidro
La Agencia de Recaudación de la provincia de Buenos Aires (ARBA) detectó importantes casos de evasión impositiva en San Isidro. En el transcurso de tres días, 250 inspectores desembarcaron en una zona de ese partido –elegida especialmente por su actividad económica y el alto nivel adquisitivo de sus habitantes– y notificaron a los deudores, con el objetivo de que se inscriban en los planes de facilidades vigentes para regularizar su situación.
En concepto de impuesto inmobiliario, la deuda detectada en el megaoperativo de control fue de 8.695.126 pesos, según informó la ARBA a este diario. En el rubro de Ingresos Brutos, el 44% de los comercios fiscalizados registraron incumplimientos.Y en cuanto a las patentes de los automóviles, la evasión registrada fue del 26%.
El área controlada fue de más de 300 manzanas en el centro comercial de San Isidro y en la zona residencial de la localidad de Martínez, caracterizada por el alto valor de sus propiedades. Allí llegaron los agentes de la ARBA entre el 11 y el 13 de este mes. "La idea fue llegar con muchos inspectores simultáneamente y notificar a los evasores, para generar un alto impacto en la zona y empujar a los deudores a que paguen, ya sea para evitar el inicio de un juicio o para evitar el avance del mismo. El cobro por la vía judicial siempre lleva una gran cantidad de tiempo y es más costoso tanto para el contribuyente como para el fisco", explicaron a este diario fuentes de la ARBA.
El plan de facilidades para morosos actualmente vigente en la provincia vence el próximo lunes. En total, 575 comercios de San Isidro fueron controlados "puerta a puerta". De ellos, 230 presentaban irregularidades en sus declaraciones juradas impositivas, en tanto que 22 figuraban como no inscriptos. De esta manera, fueron 252 los comercios intimados a regularizar su situación por la agencia bonaerense que comanda Santiago Montoya.
En el rubro inmobiliario, se fiscalizaron nuevas construcciones, mejoras e instalaciones complementarias en las viviendas que no fueron declaradas a la ARBA, tanto en urbanizaciones abiertas como cerradas.
La cantidad de terrenos que figuraban como baldíos, pero en donde se encontraron edificaciones fue de 53, con una superficie construida de 80.000 metros cuadrados y una deuda impositiva estimada en 750.000 pesos
.
En el centro de San Isidro se encontró un inmueble que contiene un microcine, un restaurante, pileta climatizada y gimnasio y no estaba inscripto en el impuesto inmobiliario.
Las fotos de inmuebles con irregularidades fueron exhibidas en lugares públicos del partido de San Isidro.
Además se controlaron los vehículos estacionados en la vía pública. En este sector la deuda de patentes registrada fue de 194.276 pesos.
Fuente: Diario Clarín. Martes 24 de junio de 2008.
|
Superávit fiscal: marca un nuevo récord, pero con fuerte suba en el gasto
Las cuentas del Estado Nacional marcaron en mayo un superávit primario récord de $6.026,3 millones, con una mejora del 13,3% respecto a igual período de 2007, informó el ministro de Economía, Carlos Fernández.
Esta variación se originó por el incremento en los recursos de $4.723,7 millones, contra una marcada suba del gasto primario de $4.016,6 millones .
"El superávit de mayo marca el máximo histórico a valor nominal" y se debió "básicamente" a los ingresos registrados producto del vencimiento del Impuesto a las Ganancias, dijo Fernández durante una conferencia de prensa brindada en Casa de Gobierno, junto con el secretario de Hacienda, Juan Carlos Pezoa.
Preocupante salto
El incremento del gasto primario fue un 40% más respecto a mayo de 2007 , de los cuales el 43% fueron por transferencias corrientes al sector privado, "que tuvieron que ver con las acciones de sustentabilidad del suministro de energía eléctrica", detalló el ministro en declaraciones publicadas por la agencia Télam.
En tanto que las prestaciones de seguridad social alcanzaron un 26% de aquel incremento y las transferencias al sector público alcanzaron un 10%. También señaló que "se sigue manteniendo un nivel elevado de gasto de capital, del orden de los $1.500 millones".
Ingresos
Carlos Fernández y Pezoa se reunieron antes con la presidenta Cristina Fernández de Kirchner. El 62% de los ingresos, es decir, $3.750 millones, "fueron generados por el Tesoro Nacional", precisó el ministro.
Fernández quien señaló además que en mayo el IVA aumentó un 3% respecto a igual período del año anterior, los derechos de exportación e importación un 80 por ciento y el impuesto a los derechos de créditos y débitos bancarios un 32 por ciento.
" Estos tres impuestos, más los aportes y contribuciones, significan la mayor parte del incremento de los recursos de este mes respecto a mayo de 2007", añadió Fernández.
Entre enero y mayo el superávit acumulado alcanzó 17.660 millones de pesos, con un crecimiento interanual de $5.637 millones, es decir un 46,9% más respecto a igual período de 2007. El gasto acumulado en enero-mayo es un 39,1% superior respecto a igual período del año anterior, mientras que los ingresos totales en ese período crecieron un 40,5 por ciento.
En términos consolidados hubo un incremento de los recursos de $24.520 millones y un incremento de las erogaciones de $18.882 millones. El resultado primario de los últimos 12 meses acumulado asciende a $31.307 millones.
Fuente: Diario Infobae Profesional. Lunes 23 de junio de 2008.
|
Aduana interceptó u$s 2,6 millones que ingresaron al país sin declarar
La Aduana secuestró en los últimos 17 meses unos 2,6 millones de dólares que personas intentaron ingresar al país burlando los controles de seguridad y del ente recaudador, de los cuales 790.000 venían en la valija del venezolano Guido Antonini Wilson en un avión oficial.
Según explicó la dependencia en un comunicado, al país se puede ingresar dinero “sin límites”, de cualquier divisa, con la previa presentación de una declaración jurada ante la Aduana.
La oficina a cargo de Silvina Tirabassi informó que "está prohibida la exportación de billetes y monedas extranjeras y metales amonedados, por más de 10.000 dólares o su equivalente en otras monedas”, salvo que se encuentre previamente autorizado por el Banco Central.
Tirabassi indicó que durante el 2007 se incautaron 1.610.605,40 dólares, incluido el secuestro en Aeroparque de 790.550 dólares al venezolano Antonini Wilson, y en los primeros cinco meses de 2008, la Aduana detectó 1.000.071,48 dólares que argentinos y extranjeros “pretendieron ingresar ilegalmente al país".
"Recientemente fue demorado un hombre que ingresó al país en una embarcación desde la ciudad uruguaya de Colonia con 72.400 dólares de los cuales solo había declarado 10.000", revelaron voceros de la Aduana consultados por la agencia DyN.
Se supo que cuando ocurre un hecho como el denunciado la multa que aplica la Aduana -cuando se pretende burlar sus controles de ingreso- es de un 50 por ciento, hasta dos veces el monto excedente, según está contemplada en los artículos 977, 978 y 979 del Código Aduanero, organismo de control.
Las fuentes confirmaron que "durante 2007 y los primeros cinco meses de este año, legalmente fueron ingresados al país -por los distintos controles aduaneros- valores por unos 48 millones de dólares".
Fuente: Diario Crítica de la Argentina. Lunes 23 de junio de 2008.
|
Montoya apunta ahora a los bancos
El gobierno bonaerense profundizará, a partir de esta semana, su campaña para combatir la evasión impositiva, y para ello orientará sus acciones hacia el sector financiero, según revelaron ayer fuentes de la Agencia de Recaudación de Buenos Aires (ARBA).
"Uno de los principales sectores en que se detecta una mayor evasión es el sector financiero y es, junto con el campo y los hipermercados, uno de los contribuyentes que más nos preocupan", dijo el director ejecutivo de ARBA, Santiago Montoya, quien ratificó a LA NACION su inminente avanzada sobre las entidades financieras que, adelantó, comenzarán a ser intimadas en las próximas horas.
El gobierno de Daniel Scioli pretende reclamarles a los bancos por ítems no alcanzados en operaciones que eluden ser gravadas por la provincia, porque aparecen como hechas en las direcciones de las casas centrales de las entidades, en la Capital Federal. De esa forma, los bancos no pagan el impuesto a los sellos -que no existe en la ciudad de Buenos Aires- ni la diferencia entre el impuesto sobre los ingresos brutos, que tiene una alícuota mayor en la provincia.
Después de la crisis
ARBA podría recuperar por esta vía unos 500 millones de pesos en forma retroactiva y consolidar en lo sucesivo un ingreso anual de 100 millones. Los informantes precisaron que, entre los bancos que Montoya intimará, figuran uno de capitales españoles, con una deuda calculada en 123 millones de pesos; otro de origen norteamericano, que debería 39 millones de pesos, y un tercero, argentino, por 61 millones de pesos.
La situación se originó a partir de 2002, cuando se hizo una serie de cambios en la forma de registrar las operaciones dispuestas por el Banco Central de la República Argentina (BCRA).
En 2004, la provincia inició un primer expediente de fiscalización de las operaciones bancarias en busca de la liquidación de ingresos brutos y apeló al Tribunal Fiscal para reclamar para sí el pago de impuestos, sobre la base de una declaración que, a criterio de los técnicos provinciales, perjudica a la provincia en beneficio de la Capital Federal, ya que las operaciones que implicaban intereses ganados, comisiones por cuentas corrientes u otros servicios financieros eran consignadas como hechas en las sedes porteñas de los bancos.
Lo mismo ocurrió con los encajes y redescuentos por iliquidez percibidos en los últimos cinco años por los bancos de parte del BCRA, según explicaron a LA NACION en la agencia recaudadora bonaerense.
Montoya, que ya suma unos 40 expedientes contra entidades financieras, también intenta cobrar los impuestos por las operaciones interbancarias en cada sucursal radicada en la provincia, y una parte considerada desde el gobierno provincial como ingresos de los bonos recibidos como "compensaciones" del Banco Central por las entidades, tras el proceso de pesificación asimétrica iniciado con el decreto 905/02 de reordenamiento del sistema financiero.
Esta semana, Montoya también remitirá 15.000 nuevas intimaciones para productores agropecuarios, que se sumarán a las 80.000 cursadas a principios de este mes.
Al respecto, Montoya insistió en que su política antievasión había comenzado antes de que se desatara el conflicto con el campo. "[Ahora] tenemos que dejar que el conflicto transcurra por los canales institucionales correspondientes, pero los impuestos de la provincia hay que pagarlos igual", agregó.
Fuente: Pablo Morosi. Diario La Nación. Lunes 23 de junio de 2008.
|
Montoya le reclama más de $330 millones a los productores del agro
De acuerdo a las estimaciones realizadas por el pólemico titular de la Agencia de Recaudación bonaerense (ARBA), Santiago Montoya, el campo registra una deuda con el fisco provincial que supera los $330 millones. Ante estos datos, ARBA reforzará sus tareas de fiscalización y sumará 15.000 intimaciones a las 80.000 ya emitidas.
Del análisis de la falta de declaración actualizada en el Impuesto Inmobiliario Rural, surge que los propietarios de campos bonaerenses manifiestan una subvaluación que alcanza los $1.000 millones. Como complemento, se detectaron 10.135 silos sin registrar y se determinó que el 82% de las semillas de soja sembradas en la provincia escapa a los controles fiscales. Asimismo, casi la mitad de las operaciones de granos no está declarada.
Los datos se encuentran reunidos en un reciente informe del Programa de Control Fiscal Agropecuario de la ARBA. El documento expresa que un 15% de los productores se encuentra en la informalidad, respecto al pago del Impuesto sobre los Ingresos Brutos.
A eso se suma que de la estimación agregada de valor de producción con las declaraciones juradas de Ingresos Brutos arroja una deuda estimada por subdeclaración de ingresos cercana a los $93 millones para 2007 .
Por otra parte, el 49% de las transacciones de granos se celebran a través de operaciones de trueque o canje. De esta manera se busca evitar el pago de impuestos.
En igual sentido, sólo el 18 % de las hectáreas sembradas con soja se realiza con semilla fiscalizada .
En referencia a la detección de los silos no declarados, los mismos cuentan con una capacidad de almacenaje estimada en un valor cercano a los $500 millones.
Asimismo, la evasión en el Impuesto a los Sellos en los arrendamientos de campos llega a casi $38 millones.
Fuente: Diario Infobae Profesional. Lunes 23 de junio de 2008.
|
Fuerte uso del sistema de cuentas tributarias en su lanzamiento
La Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) detectó que durante las primeras dos semanas de la puesta en marcha del sistema de cuentas tributarias, se registraron unos 10 mil ingresos diarios.
El mecanismo de consulta online, que comenzó a funcionar el 2 de junio para unos 2.000 grandes contribuyentes obtuvo en los primeros días de funcionamiento 123.476 ingresos según lo confirmó a infobaeprofesional.com el organismo recaudador.
Asimismo, el fisco confirmó que el cronograma de implementación recién continuará a partir de marzo próximo y progresivamente hasta septiembre de 2009 en donde estará al alcance de todos los contribuyentes.
El sistema permite a los contribuyentes controlar toda la información registrada a su nombre en la AFIP –en materia impositiva, aduanera y previsional- y seguir muy de cerca las acciones que el organismo inicia en relación con ellos.
De la misma manera que sucede con el extracto bancario, al poder acceder al estado de créditos y deudas, cada empresa podrá detectar rápidamente los errores propios de las imputaciones de sus pagos e incongruencias intencionales y evitar así sanciones por parte del fisco.
Si bien la nueva herramienta constituye un avance significativo, resta aún definir aspectos relativos a:
Prórroga
La implementación del sistema había sido postergada en febrero y, en medio de los cambios de gestión de la AFIP, se determinó un nuevo calendario.
Ante este escenario, el fisco confirmó una nueva prórroga. Esto es así, ya que altas fuentes de la AFIP confirmaron en exclusiva que el cronograma de implementación continuará a partir de marzo próximo y progresivamente hasta septiembre de 2009 en donde estará al alcance de todos los contribuyentes.
Por otra parte, la AFIP puso a disposición de los contribuyentes el aplicativo denominado "Compensaciones y Volantes de Pago - Versión 1. 0 Release 4" que permite operar a través de la nueva herramienta y facilitar las compensaciones a realizar.
|
La AFIP aclara el alcance en Ganancias ante la venta de inmuebles
La Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) decidió aclarar cuándo se da la habitualidad en la venta de inmuebles por particulares. Algo que ni la ley ni la jurisprudencia habían hecho hasta el momento.
El dictamen de la AFIP se dio en el marco de la causa Spanier Alberto, tramitada ante el Tribunal Fiscal de la Nación (TFN).
En la causa, el fisco había determinado la obligación de pagar el Impuesto a las Ganancias por la venta de inmuebles en dos períodos fiscales , rechazando que tales ingresos estaban exentos de tal gravamen y que pagaban el Impuesto a la Transmisión de Inmuebles que prevé una tasa del 1,5%. Ante estos argumentos, el TFN reafirma la posición de la AFIP.
Lo que se discute en la determinación fiscal es el concepto de habitualidad , circunstancia que de ocurrir motiva que la renta que obtiene una persona física tribute el Impuesto a las Ganancias.
Los elementos analizados para determinar la existencia de la misma son los siguientes:
Por lo cual, existe la potencialidad de obtener nuevas rentas aunque no se haya reinvertido el dinero obtenido en la compra de nuevos inmuebles. En el caso analizado no se vislumbra que las personas tengan el ánimo de incorporar tales inmuebles a su patrimonio .
En virtud de lo manifestado, las ganancias obtenidas, tanto por la venta de los inmuebles, como la cesión de los boletos, se encuentran sujetas al Impuesto a las Ganancias.
Lo importante del presente dictamen es que fija parámetros, para discernir y aclarar posiciones fiscales en operaciones habituales en proyectos inmobiliarios , donde el fiduciante recibe las unidades para su enajenación posterior, o se ceden los boletos antes de recibir las unidades.
Asimismo, en operaciones de venta de inmuebles sobre los cuales se ha desarrollado una explotación económica, tambien procede el Impuesto a las Ganancias.
Fuente: Julián Martín. Diario Infobae Profesional. Lunes 23 de junio de 2008.
|
|
| |
El IEFPA es un centro de estudios sin fines de lucro, con personería jurídica de "Asociación Civil" en la Republica Argentina, resolución nº 284 del 01 de abril de 1996 otorgada por la Inspección General de Justicia.
Su objetivo es estudiar, analizar e investigar las ciencias que conforman las Finanzas Públicas, constituyendo un núcleo receptor y difusor de ideas y experiencias propias del ámbito financiero público, así como un lugar de reflexión y formación de profesionales de la materia.
Sus miembros activos son tanto funcionarios públicos de las administraciones de nivel nacional, provincial y municipal, como docentes e investigadores del sector privado cuya trayectoria profesional está relacionada con la actividad financiera del Estado.
Entre sus actividades específicas destinadas a la Formación Superior de los Administradores Fiscales de Argentina, el IEFPA edita libros y publicaciones periódicas, dicta cursos, carreras de posgrado, conferencias y seminarios.
Por otra parte, las comisiones permanentes de estudio e investigación, mantienen convenios de cooperación técnica con las más prestigiosas instituciones del ámbito público y privado de la tributación nacional e internacional.
|
|
Asignaturas que se cursan en las distintas carreras: Epistemología y Metodología de la Investigación Científica - Teoría Política y Social - Teoría Económica - Derecho Constitucional y su Relación con el Derecho Financiero y Tributario - Economía del Sector Público - Gestión y Control del Gasto Público - Política Fiscal - Procedimiento Tributario y Penal - Sistema Tributario Argentino. Análisis Integral y Estudio de Aspectos Específicos - Tributación Internacional - Administración Tributaria - Economía - Relaciones Internacionales - Econometría - Historia Económica Internacional - Comercio Internacional - Instituciones Económicas Internacionales - Derecho Internacional - Tributación Internacional - Estrategias de Negocios y Marketing Internacional - Sistema Financiero y Económico Internacional - Integración Económica - Epistemología y Metodología de la Investigación Científica - Economía Internacional y Desarrollo Económico - Planificación Económica y Relaciones Internacionales - Integración Económica en el Continente Americano - Seminario de Tesis - Introducción a la materia aduanera - Importación - Exportación - Diferentes aspectos del comercio internacional - Tributos regidos por la legislación aduanera. Prohibiciones - Régimen legal aduanero - Gestión Aduanera. Procesos de modernización - Derecho Constitucional Tributario - Derecho Procesal y Derecho Procesal Tributario - Procedimiento Tributario Previsional - Régimen Penal Tributario y Previsional - Seminario Superior de Procedimiento Tributario - Seminario sobre Delito Fiscal
|
© Instituto de Estudios de la Finanzas Públicas Argentinas
Tel/Fax: (011) 4342-3179 / 4342- 7953 / 4334-9423
Consultas o sugerencias sobre este sitio, dirigirse al webmaster |
|
|
