CURSO INTENSIVO SOBRE ESTRATEGIAS FRENTE A LAS NUEVAS FORMAS DEL FRAUDE FISCAL

 

PROGRAMA DE ESTUDIOS

 

FASE ON LINE

2 de septiembre a 15 de septiembre

 

• Lecturas y bibliografía recomendada,
• Foros de dudas, foros de debate
• Casos y supuestos

 

FASE PRESENCIAL

23 de septiembre al 4 de octubre de 2019

 

1. INTRODUCCIÓN

1 h:        Presentación del Curso

1,5h :     Agenda Fiscal Internacional

1,5h :     Los retos de las administraciones tributarias en la actualidad

 

2. LA PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA EN LAS ADMINISTRACIONES TRIBUTARIAS

4h:         Organización, planificación y relaciones institucionales

 

3. CUESTIONES ACTUALES DEL CONTEXTO FISCAL INTERNACIONAL (ONFI)

 2h:        Organización y Funciones ONFI

              Proyecto G20- IF: Digitalización de la Economía

2h:         Territorios no cooperativos

               Análisis de riesgos y documentación de precios de transferencia

2h:          Comparabilidad en materia de precios de transferencia

              Operaciones específicas de precios de transferencia: Valoración de intangibles, negocios y operaciones

              financieras

2h:         APA, Controles Multilaterales y Joint Audit

               Procedimientos Amistosos

 

4. LOS RIESGOS FISCALES: CONCEPTO, PLANIFICACION Y CONTROL 

2h:           Plan General de Control Tributario.

2h:           Propuestas de regularización tributaria

2h:           Aplicaciones informáticas de comprobación.

2h:           Herramientas de comprobación inspectora 

 

5. ESTUDIO, ANÁLISIS Y GESTIÓN DE RIESGOS FISCALES

1,5 h:      La asistencia como primera fase del control. Motor de cálculo. Datos fiscales complejos.

2h:           Análisis  de bases de datos, utilización y adopción de nuevas tecnologías.

2h:          Clasificación y estratificación de los contribuyentes:

               - Cálculo de valores cuantitativos específicos

               - Herramientas relacionales y evolutivas.

2,5 h:       Creación de una matriz de riesgos para un segmento contribuyentes.

               - Enfoques para la segmentación de contribuyentes.

               - Creación de un sistema de comprobación para el perfil diseñado.

               - Conexión y cierre con riesgos recaudatorios.

 

6. TÉCNICAS DE INVESTIGACIÓN DEL FRAUDE FISCAL (ONIF) 

2h:           Técnicas de investigación del fraude fiscal: visión general.

2h:           Deslocalizados fiscales y sociedades opacas

2h:           Tráfico financiero e investigación del fraude fiscal

2h:           Investigaciones patrimoniales en el ámbito internacional

 

7. TECNICAS ADUANERAS INTERNACIONALES 

1h:          Las aduanas en el ámbito de la Unión Europea. EL caso español

3h:          Administración electrónica en la Aduana. Aduana sin papeles– 3 horas

4 h:         Aspectos operativos

 

VISITAS: 

       AL DEPARTAMENTO DE INSPECCIÓN

        A LA ADUANA DE BARAJAS

       A LA DELEGACIÓN DE LA AEAT EN SEGOVIA